Přehled počtu oznámení o podezřelých obchodech, kontrolách a přestupcích za rok 2025

Na základě § 27 odst. 3 zákona č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (dále jen „AML zákon“), oznamujeme, že v roce 2025 Komora daňových poradců ČR přijala 24 oznámení podezřelého obchodu ve smyslu AML zákona a všech 24 oznámení po přezkoumání postoupila Finančně analytickému úřadu.

Dále v souladu s § 37 odst. 6 AML zákona oznamujeme, že Komora daňových poradců ČR obdržela v roce 2025 jeden podnět ke kontrole. Na základě tohoto podnětu byla v zákonné lhůtě zahájena kontrola plnění povinností AML zákona, která nebyla zatím ukončena. Z kontrol zahájených v předchozím období byly ukončeny 3 kontroly plnění povinností AML zákona, kde u jedné kontroly bylo zjištěno zásadní porušení zákonných povinností, v důsledku čehož byl předán podnět Dozorčí komisi Komory daňových poradců ČR za účelem zahájení šetření o možném spáchání přestupku podle AML zákona.  

Komora daňových poradců ČR v roce 2025 zahájila u 152 daňových poradců a daňově poradenských společností úkony předcházející kontrole ve smyslu § 3 kontrolního řádu (ve formě online dotazníku), kdy 149 těchto šetření bylo uzavřeno bez zjištění závažných nedostatků.

V roce 2025 Komora daňových poradců ČR nevedla žádné přestupkové řízení pro porušení AML zákona.